本节书摘来自异步社区《金蝶ERP-K/3标准财务培训教程（12.X版）》一书中的第6章，第6.4节，作者：何亮 , 刘静著，更多章节内容可以访问云栖社区“异步社区”公众号查看
6.4 期末处理
金蝶ERP-K/3标准财务培训教程（12.X版）
期末处理包括计提折旧和期末结账。
6.4.1 工作量管理
如果账套中有采用工作量法计提折旧的固定资产，则在计提折旧时需输入本期发生的实际工作量。
在主界面窗口中选择【财务会计】→【固定资产管理】→【期末处理】→【工作量管理】，双击后弹出“工作量编辑过滤”窗口，在此保持默认条件，条件设置完成，单击“确定”按钮，系统弹出“方案名称”录入窗口，如图6-30所示。
录入名称后，单击“确定”按钮，系统弹出“工作量管理”窗口，录入本期工作量“1250”，如图6-31所示。
单击工具栏上的“保存”按钮，保存对工作量的修改。
6.4.2 计提折旧
在主界面窗口中选择【财务会计】→【固定资产管理】→【期末处理】→【计提折旧】，双击该后弹出“计提折旧”向导窗口，如图6-32所示。
选中左侧“主账簿”，单击“>”按钮，表示对该主账簿的固定资产计提折旧，再单击“下一步”按钮，系统弹出“说明”窗口，如图6-33所示。
单击“下一步”按钮，在弹出窗口中录入凭证摘要和凭证字，如图6-34所示。
单击“下一步”按钮，在弹出的窗口中单击“计提折旧”按钮，稍后系统提示计提成功，如图6-35所示。
单击“完成”按钮结束“计提折旧”工作。
计提折旧生成的凭证可以在“会计分录序时簿”中查看在“凭证管理”窗口中单击工具栏上的“序时簿”按钮，系统弹出“会计分录序时簿”，找到“计提”凭证进行相应的操作即可。该笔计提凭证在总账系统中可以进行查询，但不能编辑。
6.4.3 折旧管理
折旧管理是对已提折旧的金额进行查看和修改。
在主界面窗口中选择【财务会计】→【固定资产管理】→【期末处理】→【折旧管理】，双击后弹出“过滤”窗口，单击“确定”按钮弹出如图6-36所示的窗口。
在“本期折旧额”中双击修改数据，单击“保存”按钮，系统保存当前修改并修改“计提折旧凭证”的数据。
6.4.4 工作总量查询
工作总量查询方法与前面报表的查询方法相同，“工作量汇总查询”窗口如图6-37所示。
6.4.5 自动对账
固定资产系统与总账系统联合使用时，自动对账功能可将固定资产系统的数据与总账系统的数据进行核对。
在主界面窗口中选择【财务会计】→【固定资产管理】→【期末处理】→【自动对账】，双击后弹出“对账方案”窗口，如图6-38所示。
首先增加一个方案。单击“增加”按钮，系统弹出“固定资产对账”窗口，单击“固定资产原值科目”选项卡，单击“增加”按钮，分别选择“1601.01-办公设备”“1601.02-机械设备”和“1601.03-运输类”3个科目，如图6-39所示。
单击“累计折旧科目”选项卡，单击“增加”按钮，选择科目“1602-累计折旧”，如图6-40所示。
单击“减值准备科目”选项卡，单击“增加”按钮，选择科目“1603-固定资产减值准备”，科目设置完成后在“方案名称”处录入“1”，如图6-41所示。
单击“确定”按钮，系统弹出提示，单击“确定”按钮并返回“对账方案”窗口，可以看到新增的“方案名称”。
选中“1”方案，单击“默认设置”，将当前方案设定为“默认方案”，勾选“包括未过账凭证”选项，单击“确定”按钮弹出“自动对账”窗口，如图6-42所示。
注意
自动对账时，建议审核并过账本期所有的固定资产业务凭证。
6.4.6 计提修购基金
计提修购基金和计提折旧不能同时进行，可由系统参数“不折旧（对整个系统）”进行控制。
如果没有选中“不折旧（对整个系统）”参数，则对整个系统都允许计提固定资产折旧，但不允许对固定资产计提修购基金。因本账套没有选中该参数，故不能计提修购基金。
选中“不折旧（对整个系统）”参数，则对整个系统都允许计提固定资产的修购基金，不允许计提固定资产折旧。
6.4.7 期末结账
在主界面窗口中选择【财务会计】→【固定资产管理】→【期末处理】→【期末结账】，双击后弹出“期末结账”窗口，如图6-43所示。
单击“开始”按钮，如果符合结账条件会弹出“结账成功”提示窗口，单击“确定”按钮结束“期末结账”工作。
系统提供了反结账功能。在期末处理模块中，按住Shift键并双击“期末结账”，系统弹出“期末结账”窗口，选择“反结账”，单击“开始”按钮即可完成反结账，如图6-44所示。
注意
只有系统管理员才能进行反结账。
