本节书摘来自异步社区《金蝶KIS——财务软件培训教程（第3版）》一书中的第6章，第6.2节，作者：龚中华 , 何亮著，更多章节内容可以访问云栖社区“异步社区”公众号查看
6.2 报表的生成与分析
金蝶KIS——财务软件培训教程（第3版）
金蝶KIS的“报表与分析”模块提供财务上所需的资产负债表和利润表等，并可根据管理需要建立各种自定义报表，同时还可分析并以文字、数字、图形等多种形式显示输出。系统提供的大部分报表，都可以通过引出功能将其中的数据引出为其他格式的文件，如DBF、Excel、Text文件等，以利于用户对其进一步处理。
单击“会计之家”窗口中的“报表与分析”模块，系统切换到“报表与分析”界面，如图6-28所示。
6.2.1 报表查看
只要用户进行账务处理，并对凭证进行过账操作，就可以随时查看当期或各期间的资产负债表、利润表和自定义报表。
1．资产负债表
下面以查询本账套3月资产负债表，并以A4纸张为打印纸张进行相关格式调整为例，介绍资产负债表的具体使用方法。
（1）查看资产负债表
① 单击“报表与分析”模块中的“资产负债表”选项，系统进入“会计报表-资产负债表”窗口，如图6-29所示。
② 第一次进入报表时数据为空白，选择菜单“运行”→“报表重算”命令，或单击工具栏上的“重算”按钮，系统根据报表中单元格所设置的公式自动计算出数值，如图6-30所示。
注：
计算时需注意窗口右下角的会计期间是否正确，查看其他会计期间报表的方法是：选择菜单“查看”→“会计期间”命令，系统弹出“报表期间”设置对话框，在对话框中设置自己所需的期间即可，如图6-31所示。
数值计算出后，需要查看“资产”与“负债”是否平衡、各项目数据是否正确。如果平衡或数据正确则可以进行下一步的操作，若不平衡则需要查看报表中的公式和会计期间是否错误。
检查公式错误的具体操作方法如下：
① 简单记录报表中的数据。
② 退出“会计报表-资产负债表”窗口，返回“账务处理”模块，查询科目余额表。
③ 根据科目余额表手工计算出资产负债表。
④ 再返回“会计报表-资产负债表”窗口进行核对，找出错误公式项。
⑤ 修正错误公式，选择“查看”菜单下的“显示公式”命令，设置公式的方法请参见“自定义报表”一节。
注：
金蝶KIS的报表公式根据不同行业已经正确设置，在非人为因素下不会出错。报表的取数科目是新建账套时的科目，建议用不上的科目都尽量保留，以省去调整报表的麻烦。
（2）资产负债表打印
若报表中的数据正确，并双方平衡，可以将正确报表打印输出，具体步骤如下。
① 选择菜单“文件”→“打印预览”命令，或单击工具栏上的“预览”按钮。第一次使用“预览”功能时，系统提示“请重新设置打印机”，单击“确定”按钮后，再选择“文件”菜单下的“打印设置”命令，进行打印机设置，请注意“纸张大小”和“方向”的设置，如图6-32所示。
在此采用默认值，单击“预览”按钮，系统进入预览窗口，如图6-33所示。
在预览窗口中，可以看到当前报表在一张纸上无法显示，这是因为使用的A4纸张不够大。要使所有数据显示在一张纸的方法有两种，一种是将“打印设置”对话框中的“纸张大小”改为“A3”纸张，前提是所选的打印机支持A3纸张；另一种是在A4纸张基础上进行格式的调整，在这里重点讲解第二种方法。
② 通过预览窗口，我们发现列宽有调整的余地。单击“关闭”按钮，退出预览窗口。在“会计报表-资产负债表”窗口中，将光标移至列与列之间的竖线上调整列宽，之后再单击“预览”按钮，在预览窗口中我们发现还有一列没有显示出来，并且已没有调整余地，这时只能更改字体大小以达到要求格式。
③ 单击预览窗口中的“关闭”按钮，返回“会计报表-资产负债表”窗口，单击左上角单元格全选表格，再选择菜单“属性”→“单元属性”命令，系统弹出“单元属性”对话框，如图6-34所示。
单元属性主要是针对当前单元格的格式设置，如字体、对齐方式等设置。
④ 单击“字体”按钮，系统弹出“字体”设置对话框，在“大小”栏选中“8”号，其他不变，如图6-35所示。
⑤ 单击“确定”按钮保存设置，返回“单元属性”对话框，单击“应用”按钮，这时“会计报表-资产负债表”窗口中的格式根据设置自动改变。单击“确定”按钮返回“会计报表-资产负债表”窗口。
⑥ 报表的字体虽然改小，但是列宽不会自动缩小，所以在“会计报表-资产负债表”窗口中还需调整列宽。调整完成后，再单击“预览”按钮进入“打印预览”窗口，现在报表的格式和位置都比较合适，如图6-36所示。
如果对所显示的格式不满意，可以随时返回“会计报表-资产负债表”窗口中进行调整，直到效果满意为止。如果在一张A4纸上打印出来不美观，建议使用稍大纸张。
现在格式和纸张大小已经调整到合适状态，通过“打印预览”窗口，发现编制单位没有设置完成。
⑦ 单击“属性”菜单下的“报表属性”命令，系统弹出“报表属性”对话框，单击“页眉页脚”选项卡，如图6-37所示。
⑧ 选中编制单位页眉记录，单击“编辑页眉页脚”按钮，系统弹出“自定义页眉页脚”设置对话框，如图6-38所示。
字体：对所选中的内容进行字体设置。
报表名：插入此项时会自动显示当前报表的名称。
页：插入此项时会自动显示第几页。
总页：插入此项时会自动显示共几页。
日期：插入此项时会自动显示计算机当前的日期。
分段符：对当前页眉或页脚进行平均分段。
对话框中部的记录是输入框，下部则显示输入内容。
⑨ 将光标移到“单位名称：”后，输入“兴旺实业”，设置完成后单击“确定”按钮，返回“会计报表-资产负债表”窗口，显示打印预览效果，所得的新格式如图6-39所示。
报表格式和公式设置完成，单击“关闭”按钮，系统弹出“信息提示”对话框，如图6-40所示。
若想保存在“会计报表-资产负债表”窗口所做的操作，单击“是”按钮；若要保持原来的状态，单击“否”按钮；若还想继续查看报表，单击“取消”按钮。
至此，整个报表的操作基本完成，复杂的是“报表属性”设置，读者在此时要多体会。
2．利润表
利润表的查看和设置方法与资产负债表类似。
（1）单击“报表与分析”模块下的“利润表”选项，系统进入“会计报表-利润表”窗口。
（2）单击“运行”菜单下的“报表重算”命令，系统会自动对报表中的数据进行计算，如图6-41所示。有关报表格式调整请参照“资产负债表”的练习。
注：
利润表内容较少，一般是将行高、列宽、字体值加大，直到满意为止。
3．自定义报表
财务工作中报表多种多样，不同企业有不同的要求，不同领导需要不同的报表，金蝶KIS可以自行定义所需要的报表，定义方式与Excel类似，十分方便。
定义图6-42所示应收账款情况表，具体步骤如下。
（1）单击“报表与分析”模块下的“自定义报表”选项，系统弹出“会计报表”选择对话框，如图6-43所示。
新建：单击“新建”按钮弹出一个空白“会计报表”设置对话框，定义好的报表经保存后，能直接在“会计报表”选择对话框打开。
打开：选中所需报表，单击“打开”按钮进入报表查询窗口。
删除：将所选中的报表删除。
引入：从其他账套引入报表。
设为资产负债表：将选中的报表设为资产负债表。
设为利润表：将选中的报表设为利润表。
（2）单击“新建”按钮，系统进入一个空白“会计报表”窗口。
（3）单击“查看”菜单下的“显示公式”命令，切换到可编辑状态，如图6-44所示。
显示公式：显示当前报表中所设置的公式，“显示公式”状态下可以进行格式编辑。
显示数据：计算当前报表中的公式，并显示结果数据。
注：
在“显示公式”或“显示数据”状态下所进行的格式编辑，效果以“打印预览”显示的格式为准。
（4）在“A1”单元格中输入“名称”，在“A2”单元格中输入“深圳科林”，在“A3”单元格中输入“东莞丽明”，在“A4”单元格中输入“深圳爱克”，在“A5”单元格输入“深圳永昌”，在“A6”单元格中输入“东莞美志”，在“B1”单元格输入“本期期初”，在“C1”单元格输入“本期增加货款”，在“D1”单元格输入“本期收款”，在“E1”单元格输入“余额”，如图6-45所示。
（5）在“B2”单元格取“应收账款”下“深圳科林”的期初余额数据。单击工具栏上的“向导”按钮，或选择“编辑”菜单下的“公式向导”命令，系统弹出“自定义报表公式向导”对话框，如图6-46所示。
账上取数：可以随意设置科目范围、会计年度、会计期间和取数类型，有“项目类别”核算的科目可以设置项目范围。将条件设置好单击“填入公式”按钮，保存后在“会计报表”窗口中计算出数据。
表间取数：可以取报表中任意单元格的数据，如图6-47所示。
选中报表名称，在“单元名称”处输入位置号，如“B2”。
运算函数：选中函数名称，输入函数参数，单击“填入公式”按钮，方法请参考备注，如图6-48所示。
日期段取数：类似“账上取数”，不同点是可以设置时间段范围，界面如图6-49所示。
通配符取数：具体方法请看备注，如图6-50所示。
在“B2”单元格取“应收账款”下“深圳科林”的期初余额数据的步骤如下。
① 在“自定义报表公式向导”对话框中“账上取数”选项卡的“科目代码”处按F7功能键获取科目“1122”范围。
② “项目类别”改为“往来单位”，“项目代码”范围为“1001”。取数所涉及的时间可以任意设置，如取某个会计年度中某个会计期间的数据，这里“会计年度”选择“本年”，“取数类型”为“期初余额”。
③ 单击“填入公式”按钮，将所设置的公式填入到“公式”栏中。设置好公式的对话框如图6-51所示。
④ 单击“确定”按钮将公式填写到“会计报表”窗口，若需保存当前所设置的公式，一定要单击编辑栏中的“√”（确认）按钮，反之单击“Ⅹ”（取消）按钮，如图6-52所示。
表6-4所示为取数类型代码及其说明。
（6）将其余单元格中的公式补充完整，操作方法同第5步。另外，还可以采用填充方法。将光标移到“B2”单元格，鼠标指针移动到该单元格的右下角，当出现“填充”字样时，按住鼠标左键向下填充即可，这时会发现“科目代码”和“项目代码”已经自动累加1，再将“科目代码”修改回“1122”即可。
注：
科目代码修改后一定要单击编辑栏上的“√”（确认）按钮。
公式设置完成后的“会计报表”窗口如图6-53所示。
（7）单击“查看”菜单下的“显示数据”命令，切换数据状态，并调整列宽。
（8）单击“预览”按钮，进入“打印预览”窗口，这时发现有多余空白单元格，并且显示不完整，如图6-54所示。
（9）单击“关闭”按钮返回“会计报表”窗口，选择“属性”菜单下的“报表属性”命令，系统弹出“报表属性”对话框，在“报表行列”选项卡中将“总行数”设为“6”，“总列数”设为“5”，如图6-55所示。
单击“确定”按钮保存设置，系统会隐藏空白单元格，“打印预览”窗口中不再显示。
通过“打印预览”窗口发现表格的第一行项目偏左，并且“名称”下的所有项目没有背景色。
（10）选中第一行，单击工具栏上的“居中”按钮。选中“A”列，选择“属性”菜单下的“列属性”命令，系统弹出“列属性”对话框，如图6-56所示。
将“前景色”改为“白色”，“背景色”改为“黑色”，单击“确定”按钮。
（11）单击“保存”按钮，系统弹出“保存报表”对话框，在“报表名称”处输入“应收账款情况表”，单击“确定”按钮进行保存，如图6-57所示。
（12）修改页眉页脚。
① 单击“属性”菜单下的“报表属性”命令，系统弹出“报表属性”对话框，在“页眉页脚”选项卡中选择第一条页眉<报表名称>，单击“编辑页眉页脚”按钮，系统弹出“自定义页眉页脚”对话框。
② 将输入框中的<报表名称>删除，再单击上方的“报表名”按钮进行替换，这时在预览框中可以看到显示的是“应收账款情况表”，如图6-58所示。
③ 单击“确定”按钮返回“报表属性”对话框。
④ 选中第二条记录“|第&[页]页”，单击“编辑页眉页脚”按钮，在“自定义页眉页脚”对话框中的输入框将其删除，单击“确定”按钮返回“报表属性”对话框。
⑤ 选中“页脚1”，单击“预定义类型”下拉列表框，选中“第&[页]页|| 总页: &[总页]”选项，表示已经将“页脚1”改为此格式，如图6-59所示。
⑥ 单击“确定”按钮保存格式的更改。单击“预览”按钮进行格式预览，最后格式如图6-60所示。
至此，应收账款情况表已经设置完成。若项目内容、公式需修改，先删除再重新输入即可；若格式需修改，选中格式后单击“属性”菜单下的相应命令，或工具栏上的相应按钮修改即可。
4．常用菜单命令介绍
（1）“文件”菜单
① 另存为独立报表文件：将当前报表存为独立报表文件，经常应用在其他账套也需要使用该类报表时，但使用的前提是两个账套之间的行业属性相同，不同时则需在接收账套后进行相应修改。
② 打开独立报表文件：在该账套引入保存的独立报表文件。
③ 打印报表公式：输出当前报表中的公式，可自由设置打印选项和字体等。
（2）“查看”菜单
会计期间：可以查看某个期间报表的数据。
（3）“属性”菜单
① 单元属性：设置选中单元格的颜色、字体、对齐方式和边框线等内容。其下级菜单还有定义斜线、融合单元格等内容。
② 行属性：定义选定行的颜色、字体、对齐方式等内容。
③ 列属性：定义选定列的颜色、字体、对齐方式等内容。
④ 报表属性：定义当前报表的颜色、字体、对齐方式、页眉页脚等内容。
（4）“运行”菜单
① 报表重算：报表选项或公式修改后重新计算获得数据。
② 终止计算：在重新计算时终止操作。
③ 自动计算：改变任意单元格公式或数值后，系统自动计算此单元及相关联单元的值。
④ 手动计算：改变单元格公式后，系统不自动计算该单元公式及相关单元的值。在编辑大量单元公式并且计算较慢时，选择该命令较为适宜。
6.2.2 报表分析
金蝶KIS根据财务分析的基本原理，提供了对企业的财务状况、资金运作状况、损益状况以及用户要求的对其经济活动的结构、比较、趋势、比率等方面的分析，并可对每一分析结果以文字、数字、图形等多种形式显示输出。
1．资产负债分析
金蝶KIS的“资产负债分析”功能对企业截止报告期的资产、负债及所有者权益的结构、比例及变化趋势等情况进行分析。分析方法可分为结构分析、比较分析、趋势分析、比率分析4种。
（1）单击“报表与分析”模块下的“资产负债分析”选项，系统进入“资产负债分析”窗口，如图6-61所示。
（2）单击工具栏上的“条件”按钮，系统弹出“报表分析选项”对话框，如图6-62所示。
（3）在对话框中设置“分析方法”、“报告期”和“报告期间类别”，然后单击“确定”按钮，系统会生成新的“资产负债分析”报表。
（4）若需要比率分析，可单击工具栏上的“图形”按钮，系统显示出资产构成图，如图6-63所示。
用户可以通过“报表”与“图形”按钮在两者之间切换。
2．财务指标分析
金蝶KIS提供能反映企业财务状况、资金运作能力、偿债能力及盈利能力的20个财务指标分析。单击“报表与分析”模块下的“财务指标分析”选项，系统进入到“财务指标分析”窗口，如图6-64所示。
3．利润分析
金蝶KIS的“利润分析”功能针对企业本期、本年累计及任一会计期间的盈利状况和盈利能力进行分析。分析方法又可分为结构分析、比较分析、趋势分析、比率分析等4种。
操作方法同资产负债分析，“利润分析”窗口如图6-65所示。
4．自定义报表分析
因企业管理要求不同，金蝶KIS为用户提供 “自定义报表分析”功能，用户可以自定义报表，并进行分析。
下面以建立管理费用分析表为例，介绍自定义报表分析的设置步骤。
（1）单击“报表与分析”模块下的“自定义报表分析”选项，系统弹出“自定义报表分析”选择窗口，单击“新建”按钮进入“自定义报表分析”查询窗口。
（2）在第一条记录下的“计算公式”处按F7功能键获取“660201”科目，这时系统会在“项目名称”下自动显示该科目的名称，如图6-66所示。
（3）将其余科目输入该报表。
（4）单击“保存”按钮，系统弹出“保存报表”对话框，输入“管理费用分析表”，如图6-67所示。
（5）单击“确定”按钮保存报表。
（6）单击工具栏上的“报表”和“图形”按钮，可以得到分析结果，单击“数据来源”下拉按钮，可以对不同发生额进行切换，如图6-68所示。
